استخدام خوارزمية الغابات العشوائية في التنبؤ بالفشل المالي- دراسة تطبيقية

الملخص

يعد التنبؤ بالفشل المالي احد الموضوعات الحديثة في الإدارة المالية فهو بمقام انذار مبكر للكشف عن الفشل المستقبلي، وبالتالي تجنب حدوث ذلك من خلال اتخاذ الاجراءات اللازمة من قبل اصحاب القرار.يهدف البحث الحالي الى تسليط الضوء على أهم التقنيات الحديثة التي يمكن ان تستخدمها المصارف للكشف عن احتمالات تعرضها للفشل المالي في المستقبل، ولتحقيق هذا الهدف تم استخدام خوارزمية الغابات العشوائية كأحد أهم التقنيات الحديثة المستندة للذكاء الاصطناعي الى جانب عدد من النماذج التقليدية إذ تم الاستعانة بنموذج (sherrord,1987) ونموذج (kida,1981) ونموذج (zmijewsk,1984)، ومن ثم المقارنة بين الاساليب التقليدية والحديثة لغرض تشخيص أي الاسلوبين يوافر معلومات أدق في الحكم على استمرارية المصارف من خلال التحقق من الواقع الفعلي لآخر سنتين للمصارف المبحوثة.يمثل مجتمع البحث جميع المصارف العاملة في القطاع المصرفي العراقي، أما عينة البحث فقد شملت مصرفين عراقية خاصه تم اختيارها على أساس استمرارية عملها خلال مدة البحث التي شملت عشر سنوات بدءاً من (2013) لغايه (2022) وقد تم الحصول على البيانات من خلال الاستعانة بالتقارير المالية التي تنشرها المصارف عينة البحث فضلاً عن موقع سوق العراق للأوراق المالية على الانترنت.

اعتمد البحث المنهج الاستنباطي في انجاز الجانب النظري والمنهج التطبيقي في انجاز الجانب العملي، وبعد جمع البيانات تم بمعالجة هذه البيانات وتهيئتها لاستخدامها في النماذج التقليدية للتنبؤ، ومن ثم استخدام نتائجها كمدخلات في خوارزمية الغابات العشوائية. وتم الاستعانة بالعديد من البرامج الحاسوبية منها برنامج (Excel) لتفريغ البيانات ولغة البرمجة (python) في كتابة الخوارزميات الحديثة واستخلاص نتائجها. توصل البحث الى جملة من الاستنتاجات يتمثل أهمها أن استخدام تقنيات التنبؤ المستندة للذكاء الاصطناعي والمتمثلة بخوارزمية الغابات العشوائية تقدم تنبؤات اكثر دقة وموثوقية تساعد في الحكم على مدى قدرة المصارف على الاستمرار في مزاولة نشاطها قياساً بالتقنيات التقليدية الاخرى.