دور المصارف التجارية في مكافحة غسل الأموال

الملخص

تمتاز ظاهرة غسل الأموال بكونها ذات طبيعة مركبة ومعقدة تتم بأسلوب الجريمة المنظمة ويخطط لها وينفذها من هم على مستوى عال من الخبرة لإخفاء الأدلة على ما يقومون به وتتم الاستعانة لهذا الغرض بخبراء ماليين واقتصاديين وقانونين لغرض التخطيط لعمليات الغسل. وتعد المصارف من أهم الحلقات التي تدور فيها الأموال غير المشروعة وذلك لما تتمتع به هذه المصارف من تشعب في العمليات المصرفية وسرعتها وتداخلها مما يؤكد على دورها الرئيس في إبعاد الأموال غير المشروعة عن مصادرها غير المشروعة وإضفاء صفة الشرعية عليها .

وهنا لابد من بيان أهمية الدور الخطير الذي تنهض به المصارف في مكافحة هذه الظاهرة ومحاولة تحليل الإجراءات الداخلية للمصارف وبيان ما إذا كانت هذه الإجراءات كافية لمكافحة هذه الظاهرة أم لا ؟ فضلا عن بيان بعض المؤشرات العملية للدلالة عن العمليات المشبوهة التي من الممكن استغلالها لغسل الأموال من خلال المصارف  .